في أي بنك لفتح حساب استثمار فردي. يمكنك الآن إصدار IIS في Sberbank Asset Management عبر الإنترنت. نؤكد نقل المعلومات إلى الوسيط
كيف وأين هي أفضل طريقة لفتح حساب استثمار فردي (IIA) في عام 2019؟
تحدث العديد من رواد الأعمال البارزين مرارًا وتكرارًا عن شيء مفيد مثل الاستثمارات طويلة الأجل. على سبيل المثال ، يتحدث وارن بافيت ، الذي يرأس شركة Berkshire Hathaway ، باستمرار عن هذا الأمر في رسائله العادية إلى مساهمي الشركة. يقول جون بوغل ، المبدع الأسطوري لمجموعة فانجارد ، الشيء نفسه.
بالنسبة للشخص العادي ، يعد هذا الأمر ذا أهمية كبيرة ، لأنه معرض بشكل خاص لخطر خسارة الأموال في البورصة إذا بدأ في الانخراط في معاملات يومية عليها.
لدى الروس أداة ممتازة ، وهي حساب استثماري فردي. يتم وضع هذا مع خدمة السمسرة - والتي بدورها تساعد الفرد (الخاضع لبعض القيود من جانب الأخير) على تحقيق أرباح جادة بسبب الحوافز الضريبية.
شهد السوق المحلي مثل هذه الآلية لأول مرة في عام 2015 ، والسبب في ذلك هو تحديث التشريع في سوق الأوراق المالية جنبًا إلى جنب مع تحديثات قانون الضرائب للبلد.
من المهم أن تعرف عن IIS
لا يمكن إنشاء الحساب إلا من قبل متداول خاص ، إما مع شركة وساطة أو مباشرة مع أحد البنوك. من المتطلبات - الضرائب على أراضي الاتحاد الروسي (التواجد في البلاد من 183 يومًا في السنة). علاوة على ذلك ، هناك قاعدة: حساب واحد - فرد واحد.
ما هي شركة الوساطة الأفضل لفتح حساب استثماري؟ تحقق من تصنيف أفضل الوسطاء في روسيا في عام 2017.
الحساب نفسه غير محدود بالوقت ، ولكن من أجل تطبيق المزايا الضريبية ، من الضروري الحفاظ على فترة استثمار دنيا ، قيمتها 3 سنوات وتبدأ من يوم توقيع الاتفاقية.
يُسمح بالحساب بالروبل فقط ، وفي غضون 12 شهرًا يمكنك تجديده بمبلغ لا يزيد عن مليون روبل ، على الرغم من أنه حتى 06/18/17 كان الحد الأقصى 400 ألف روبل. ليس من الضروري تجديد IIS بالإضافة إلى ذلك سنويًا. ومع ذلك ، فمن غير المقبول سحب بعض الأموال.
يجب أن تتذكر أيضًا رسوم الخدمات المصرفية والسمسرة للعمل مع الأوراق المالية.
أدوات IIS
في نفس الوقت ، أي خيارات استثمار ممكنة قابلة للتطبيق في طوابق التجارة الروسية الرائدة في موسكو وسانت بطرسبرغ. هو - هي:
- أسهم الشركات الروسية والأجنبية ؛
- سندات البلديات والشركات والملوك ؛
- عملة؛
- حصة من الصناديق المشتركة ؛
- طرق المشتقات (الخيارات ، تداول العقود الآجلة ، إلخ).
وتجدر الإشارة إلى أن بعض الوسطاء والمؤسسات المصرفية لا تسمح بالعمل مع عدد من الأدوات والمصدرين وما إلى ذلك. يمكن الحصول على القائمة الكاملة لطرق الاستثمار المدعومة من الوسيط.
IIS وخصم الضرائب
الميزة الرئيسية للحساب هي عائد جزء من الاستثمار ، مما يؤدي في النهاية إلى زيادة الربحية. علاوة على ذلك ، بالنسبة لمالكي IIS ، يتم توفير نوعين من التفضيلات الضريبية.
المستقطعللمساهمة
في هذه الحالة ، يحصل الفرد على استرداد 13٪ من المبلغ الذي تم إيداعه في العام السابق ، لكن أكبر مبلغ له يقتصر على 130.000 روبل.
هام: يكون الخصم ممكنًا عندما يعلن المستثمر عن ربح للفترة السابقة (على سبيل المثال ، كان هناك دفعة ضريبية) ، ولا يمكن أن يكون الحد الأقصى للاسترداد أكثر من مبلغ الضريبة.
إذا انقضت أقل من 3 سنوات بعد افتتاح معهد الدراسات الإسماعيلية ، وتجديد موارده ، وتقديم طلب لاسترداد الأموال واستلامها لاحقًا ، فإن القانون يلزم المستثمر بإعادة الأموال إلى الدولة.
إذا أغلق المستثمر الحساب ، فسيتم في هذه الحالة اقتطاع ضريبة 13٪ من الربح المستلم.
المستقطععلى الدخل
مثل هذا الخصم يعفي الفرد من الضرائب في شكل ضريبة الدخل الشخصي من مبلغ جميع الدخول المقيدة في سياق المعاملات مع معهد المدققين الداخليين. ينص القانون على تطبيق الخصم دون الحيازة الإجبارية لأرباح أخرى خاضعة للضريبة.
يمكن للفرد الاعتماد على مثل هذا العائد فقط بعد 3 سنوات من تاريخ إنشاء معهد الدراسات الإسماعيلية. إذا تم إغلاقه في وقت أبكر من 3 سنوات من تاريخ تكوينه ، فإن الدولة ستقتطع ضريبة الدخل الشخصي بمبلغ 13٪ ، على غرار مخطط حساب الوساطة.
من المهم مراعاة جميع الفروق الدقيقة وتفاصيل الاستثمار عند اختيار نوع الخصم ، بما في ذلك طريقة الاستثمار ومعدل الضريبة على الدخل. لنفترض أن ضريبة الدخل الشخصي لا تنطبق على مدفوعات القسائم والسندات الحكومية المحلية. في حالة شراء OFZs ، على سبيل المثال ، يمكنك استرداد المساهمة.
الحصول على خصم ضريبي
إذا كنا نتحدث عن خصم للتجديد (المساهمات) ، فإن المستثمر يتقدم بطلب إلى السلطات الضريبية في العام التالي للسنة التي تم فيها تجديد الموارد. في هذه الحالة ، من الضروري تأكيد المساهمات بإعلان 3-NDFL ، مع إرفاق المستندات التالية به:
- تأكيد استلام ربح العام الماضي بمعدل ضريبة 13٪ (على سبيل المثال ، شهادة 2-NDFL من المؤسسة التي يعمل فيها الفرد) ؛
- تأكيد إنشاء معهد الدراسات الإسماعيلية وإيداع الأموال فيه (يمكن أن يقدمه الوسيط) ؛
- طلب استرداد الأموال ، لذلك ستحتاج إلى الإشارة إلى التفاصيل المصرفية.
إذا كان المقصود خصم الدخل ، فيجب على الفرد ، عند إنهاء العقد ، منح البنك أو السمسار شهادة من مكتب الضرائب حول عدم وجود حالات لتلقي الخصومات للتجديد.
وبالتالي ، لن يكون البنك (أو الوسيط) قادرًا على دفع الأموال بخصم 13٪ من ضريبة الدخل الشخصي.
لا يعرف جميع مواطنينا حاليًا كيف وأين يستثمرون مدخراتهم الخاصة. بالطبع ، لا تزال الودائع المصرفية شائعة اليوم نظرًا لحقيقة أنه في حين أن الأفراد لا يعرفون هذه الفرصة الحقيقية لكسب المزيد ، وذلك بفضل حساب الاستثمار الفردي ، بل وهناك من لا يعرفون كيف يعمل هذا النظام. دعنا نحاول معرفة ما هي الفوائد التي تقدمها هذه الحسابات للعميل ، وكذلك كيفية فتح IIS.
ما هو IIS
بعبارات بسيطة ، يستثمر حساب الاستثمار الفردي مدخراتك في الأصول من أجل تحقيق ربح. أي أنك تعهد برأسمالك إلى وسيط أو شركة إدارة ، وهم بدورهم يستثمرون في مشاريع مربحة ويحصلون على دخل. يمكنك بشكل مستقل اختيار وسيط وشروط التعاون وحتى طرق الحصول على الفوائد.
ظهرت هذه الممارسة في بلدنا منذ وقت ليس ببعيد ، أي في 1 يناير 2015 ، والغرض من إنشاء حسابات الاستثمار هو جذب الأموال من الأفراد ، وبالتالي جعل التمويل أرخص. قبل بضع سنوات ، تم استخدام الإقراض المصرفي كتمويل ، أي بفضل حسابات الاستثمار ، تم استبعاد البنك من السلسلة ، مما يعني أنه لا توجد حاجة للإقراض. بالطبع ، من الناحية العملية ، يبدو المخطط أكثر تعقيدًا ، لكن المستثمرين المحتملين يحتاجون فقط إلى معرفة أن المال يعمل لصالحه ، في حين أن الربح من عملهم لا يقل عن 1.5٪ أعلى من الودائع المصرفية.
قبل فتح حساب استثماري فردي ، عليك أن تعرف كل الطرق لتوليد الدخل من استثماراتك الخاصة ، وفي الوقت الحالي هناك مخططان:
- ربحًا بنسبة 13٪ على جميع الاستثمارات في سنة تقويمية واحدة ، هذا الخيار مثالي لدافعي الضرائب.
- خصم الضريبة على دخل الاستثمار بمبلغ 13٪ من الربح الذي حصلت عليه من استثماراتك في البورصة.
يرجى ملاحظة أن اختيارك لكسب الدخل يعتمد على ما إذا كنت موظفًا رسميًا وتدفع ضريبة الدخل أم لا. الحقيقة هي أنه إذا لم تكن موظفًا رسميًا ولم تقم بخصم ضريبة الدخل ، فإن الخيار الثاني فقط هو الذي يناسبك.
ولكن في هذه الحالة ، يواجه كل مستثمر محتمل خيارًا من الأفضل اختيار مخطط الربحية ، على الأقل إذا كنت موظفًا وفقًا للقانون ، فإن كلا المخططين مناسبين لك. هنا ، كبداية ، من الأفضل اختيار الخيار الأول ، مع ضمان حصولك على دخل قدره 13٪ من مبلغ الاستثمار ، بغض النظر عن الظروف الأخرى. علاوة على ذلك ، إذا استثمرت أموالًا كل عام في حسابك الفردي ، فستتلقى مزايا سنويًا.
في الخيار الثاني ، لن تحصل على فائدة 13٪ على استثمارك ، ولكن بدلاً من ذلك ستحصل على دخل من استثمارك ، ولن تخضع لضريبة الدخل. كما ذكرنا أعلاه ، حتى إذا كنت لا تعمل رسميًا ، يمكنك أن تصبح مستثمرًا خاصًا على أي حال. بالنسبة لحجم الربح ، فمن المحتمل أن يكون أعلى في الخيار الأول.
بالمناسبة ، هناك العديد من قواعد الاستثمار التي يجب على الجميع معرفتها:
- يمكنك فتح حساب لمدة ثلاث سنوات على الأقل ، ويمكنك سحب الأموال في وقت أبكر من الفترة التي يحددها القانون ، لكنك ستخسر 13٪ من الربحية عند اختيار نظام استحقاق الربح الأول ، وإذا كنت قد تلقيت بالفعل 13٪ في وقت سابق. ، ستضطر إلى إعادته إلى الدولة.
- يمكنك أولاً فتح حساب ، ثم تحديد نظام تراكم الأرباح ، ويمكنك القيام بذلك في نهاية فترة الاستثمار ، ولا يمكنك اختيار كليهما في نفس الوقت.
- يمكن فقط لمواطني بلدنا والمقيمين الضريبيين فتح حساب ، ويتم فتح الحساب حصريًا بالعملة المحلية.
- يمكن لشخص واحد أن يفتح حسابًا واحدًا فقط ، وإذا قمت بالاستثمار من خلال وسيط واحد ، فيمكنك في المستقبل تحويل مدخراتك إلى حساب آخر ، ولكن لا يمكنك فتح حساب جديد إلا بعد إغلاق الحساب الأول.
- يجب ألا يتجاوز الحد الأقصى للاستثمارات في سنة تقويمية واحدة 400000 روبل ، والحد الأقصى لخصم الضرائب هو 52000 روبل ، أي 13 ٪.
يرجى ملاحظة أن حسابات الاستثمار الفردية ليست تحت الحماية الحكومية ، على عكس الودائع المصرفية.
كيفية فتح حساب
يتكون افتتاح IIS من عدة مراحل. بادئ ذي بدء ، تحتاج إلى تحديد المكان الأفضل لفتح IIS ، لأنه يمكن القيام بذلك بطريقتين من خلال وسيط أو شركة إدارة. الوسطاء هم في الأساس وسطاء يمكنك من خلالها أن تصبح عضوًا في سوق الأوراق المالية. مخطط العمل مع الوسطاء بسيط للغاية ، يمكنك اتخاذ القرارات بنفسك ، وسيقوم الوسيط الخاص بك بتنفيذها ، لأنه وفقًا للقانون ، لا يمكن للأفراد أن يكونوا مشاركين في التداول. هذا هو المكان الذي تتحكم فيه بشكل مباشر في دخل الاستثمار الخاص بك. يتم دفع خدمات الوسيط ، كقاعدة عامة ، يتم التعبير عن الأجر كنسبة مئوية من المعاملة.
بدلاً من ذلك ، يمكنك الاتصال بشركة الإدارة ، وهي بدورها شركات تابعة للبنوك التجارية. على سبيل المثال ، توفر Sberbank و Otkritie و VTB و Alfa-Bank مثل هذه الفرصة. هنا ، سيكون مخطط العمل أبسط إلى حد ما ، يمكنك ببساطة إبرام اتفاقية مع شركة الإدارة وتحويل مدخراتك إلى ثقة ، ويمكن لممثلي الشركة التصرف فيها بشكل مستقل. كل ما عليك القيام به هو اتخاذ القرار الصحيح ، المشاريع عالية العائد مع مخاطر عالية ، وعلى العكس من ذلك ، مخاطر منخفضة وربحية منخفضة.
يرجى ملاحظة أن أنشطة السماسرة وشركات الإدارة ينظمها البنك المركزي لروسيا ، وهذا نوع مرخص من النشاط ، لذلك ، قبل إبرام اتفاقية ، تأكد من أن وسيطك يعمل بشكل قانوني ، يمكنك القيام بذلك على الموقع الرسمي لبنك روسيا.
اختيار شركة
لذلك ، ستكون الخطوة الأولى هي اختيار الشركة ، أي أنك تحتاج إلى تحديد المكان الذي يكون من الأفضل فتح IIS فيه. أنت بالتأكيد بحاجة إلى دراسة قائمة العروض الحالية وتحديد أفضل العروض التي تناسب متطلباتك. فيما يلي قائمة بالقادة في الوقت الحالي ، وتشمل: Sberbank و FINAM و Otkritie و BCS و VTB. بالمناسبة ، في سبيربنك تم فتح غالبية الحسابات في الوقت الحالي ، أكثر من 66000.
في المرحلة التالية ، تحتاج إلى تقديم طلب لفتح حساب ، وكيفية القيام بذلك يمكنك معرفة ذلك على الموقع الرسمي للوسيط أو شركة الإدارة التي اخترتها. إذا كانت لديك أي أسئلة حول فتح الحسابات ، فتأكد من استخدام الخط الساخن. على أي حال ، سيتعين عليك زيارة مكتب المنظمة وكتابة طلب ، لكن العديد من شركات الإدارة توفر الفرصة لكتابة تطبيق عن بُعد ، أي على الموقع الرسمي ، ولكن هنا ، بالتأكيد ، سيقوم العميل مطلوب التسجيل في بوابة خدمات الدولة وتوقيع الكتروني ولكن يجب توضيح هذه المسألة ...
بعد ذلك ، عليك توقيع اتفاقية ، لا يجب أن تتسرع هنا ، قم بدراستها بعناية. إذا تعاونت مع وسيط ، فلن تحصل على اتفاقية فحسب ، بل ستحصل على فعل للانضمام إلى لوائح الشركة. في كلتا الحالتين ، ستتلقى بيانات للوصول إلى حسابك الشخصي ، حيث يمكنك إجراء بعض العمليات ، على وجه الخصوص ، تجديد حساب الاستثمار الخاص بك.
أخيرًا ، بعد حظر إجراءات التسجيل ، ستحتاج إلى تجديد حسابك بمبلغ معين. لا يحد التشريع من الحد الأدنى للإهلاك ، ولكن يمكن لشركات الإدارة تعيين حد أدنى ، على سبيل المثال ، من 1000 إلى 5000 روبل. بالمناسبة ، إذا لم يكن لديك المبلغ المطلوب في المخزون ، فهناك فترة معينة يمكنك خلالها تجديد حسابك ، ولكن هذه كلها فروق دقيقة فردية.
كيفية الحصول على خصم ضريبي
لذلك ، بعد أن وضعت المال في الحساب ، ذهبوا إلى العمل على الفور ، ويدير موظفو شركة الإدارة أو السماسرة الشؤون المالية ، وقد بدأوا بالفعل في تحقيق الدخل ، لكنك لم تتلق بعد خصم الضرائب المستحق أنت وفقًا للقانون. لن يدفع لك الوسطاء بأنفسهم أي تعويض ، وهذا من صلاحيات مفتشية الضرائب ، لذلك ستحتاج إلى تقديم طلب هناك. لا يوجد سوى بضع خطوات تحتاج إلى اتباعها هنا:
ستحتاج إلى عدد من المستندات الإلزامية ، بما في ذلك شهادة تؤكد حالة دافع الضرائب ، أي 2-NDFL ، والتي تأخذها في مكان عملك ، أو جواز سفر مدني ، أو اتفاقية مع شركة إدارة أو إجراء من وسيط ، سيؤكد أن لديك حساب استثمار فردي.
سيكون من الصعب جدًا ملء إعلان 3-NDFL ، الذي سيتعين عليك تقديمه إلى دائرة الضرائب الفيدرالية ، ولكن معظم الوسطاء الذين يديرون حسابك الاستثماري ، يقدمون الدعم ويساعدون في ملء المستند مقابل رسوم بالطبع.
أرسل المستندات مع الإعلان إلى دائرة الضرائب الفيدرالية ، يمكنك القيام بذلك بطريقتين: الظهور شخصيًا في المكتب في مكان التسجيل ، أو عن بُعد. بالمناسبة ، سيكون فتح IIS من خلال خدمات الدولة أسهل وأسرع. إذا كان لديك حساب مؤكد ، فستحتاج إلى العثور على الخدمة المناسبة في القائمة ، انقر فوق الزر ، وسيقوم النظام تلقائيًا بتوجيهك إلى موقع ويب FTS ، حيث ستقوم بملء المستندات ، بينما يجب أن يتم تحملها ضع في اعتبارك أنك لست بحاجة إلى التسجيل بشكل منفصل على موقع الويب الخاص بخدمة الضرائب الفيدرالية.
في المرحلة الأخيرة ، تحتاج إلى انتظار التحقق من الأموال وتحويلها. ستستغرق العملية وقتًا طويلاً ، وذلك لسبب أنه يتم إعطاء من شهر إلى ثلاثة أشهر فقط للنظر في الطلب.
يرجى ملاحظة أنه عند تقديم المستندات إلى Federal Tax Service ، لا تنس تقديم رقم حسابك المصرفي لتلقي تحويل إلكتروني.
في الواقع ، في هذا الصدد ، ستكتمل عملية فتح حساب استثماري ، يمكنك فقط الانتظار حتى نهاية فترة الاستثمار والحصول على الدخل في نفس الوقت. بالمناسبة ، سيتم استثمار أموالك بشكل أساسي في شراء الأوراق المالية ، ولا سيما السندات الحكومية. كل ورقة مالية تجلب دخلاً فرديًا ، أي أن الربحية يمكن أن تكون 3-5٪ سنويًا ، وربما 13-15٪. يجب أن نتذكر دائمًا أنه كلما زادت المخاطر ، زاد الربح.
ربما يكون حساب الاستثمار الفردي أحد الأشياء الجيدة القليلة التي فعلتها حكومتنا لمستثمر خاص ولتطوير قطاع الاستثمار.
لماذا تعتبر طريقة الاستثمار هذه جذابة للغاية؟ يجعل IIS من الممكن الحصول على إعفاءات ضريبية من خلال الاستثمار في سوق الأوراق المالية. في الخارج ، على سبيل المثال ، في الولايات المتحدة الأمريكية وبريطانيا العظمى ودول أخرى ، توجد حسابات مماثلة لفترة طويلة. بالنسبة للروس ، ظهرت فرصة فتح حسابات استثمارية فردية مؤخرًا - منذ عام 2015. في الوقت الحالي ، يتم استخدام هذه الأداة بالفعل من قبل حوالي 180 ألف مستثمر.
ما هو حساب الاستثمار الفردي؟
IIS هو نوع خاص من الحسابات ، والذي يمكن استخدامه لشراء الأوراق المالية ، والذي يعطي الحق في الحصول على خصم ضريبي أو ضرائب تفضيلية على دخل الاستثمار. يمكن فتحه مع وسيط أو شركة إدارة.
لكن طريقة الاستثمار هذه لها عدد من الميزات والقيود:
- للحصول على المخصصات ، يجب فتح حساب استثماري لمدة 3 سنوات على الأقل. الحد الأقصى لمدة العمل غير محدود.
- يمكنك إغلاق الحساب في أي وقت قبل انقضاء ثلاث سنوات وجمع الأموال والأرباح ، لكنك ستخسر المزايا الضريبية. لذلك ، حتى لا تفقد الحق في الخصم ، يجب الاحتفاظ بالأموال الموجودة في الحساب لمدة ثلاث سنوات على الأقل. كما لا يتم توفير السحب الجزئي للأموال دون إغلاق معهد الدراسات الإسماعيلية.
- يبدأ العد التنازلي لثلاث سنوات من تاريخ فتح الحساب.
- يمكن للفرد فتح حساب استثماري واحد فقط لنفسه.
- الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكن إيداعه في معهد الدراسات الإسماعيلية خلال العام يقتصر على 400000 روبل في السنة ( تحديث: منذ عام 2017 ، ارتفعت القيمة إلى مليون روبل). لم يتم تحديد الحد الأدنى لمبلغ الفتح والتجديد. في الوقت نفسه ، لا يلزمك فتح الحساب بإيداع الأموال فيه على الفور (باستثناء الحالة التي يتم فيها فتح IIS في شركة الإدارة في إطار إدارة الثقة). يمكن إيداع الأموال لاحقًا في أي وقت. يمكن تقديم المساهمات على الفور أو بشكل تدريجي ، مثل شهرية أو سنوية. لا يقتصر بأي شكل من الأشكال. الشيء الرئيسي هو أن مبلغ مساهماتك للسنة لا يتجاوز الحد الأقصى. لا يمكن تجديد الحساب إلا بالمال والروبل فقط.
- على IIS ، يمكنك الحصول على دخل من الاستثمار عن طريق شراء أدوات مالية مختلفة: الأسهم والسندات وسندات اليوروبوند والعقود الآجلة والخيارات والعملة. كجزء من افتتاح معهد الدراسات الإسماعيلية ، تتوفر إدارة الثقة في شركة الإدارة. لا يمكن شراء الأدوات المالية التي يتم تداولها في البورصات الأجنبية. قد تختلف قائمة الأدوات المالية المتاحة حسب الوسيط.
- ليس من الضروري على الإطلاق شراء أي أوراق مالية. يمكنك إيداع الأموال وتركها في الحساب. لا يزول استحقاق الخصم.
- الأموال والأوراق المالية الموجودة في IIA ، وكذلك على حساب الوساطة ، ليست مؤمنة من قبل DIA.
التخفيضات الضريبية لمعهد الدراسات الإسماعيلية
الميزة الرئيسية لحسابات الاستثمار الفردية هي إمكانية حصول المستثمر على خصومات ضريبية. هناك نوعان من الاستقطاعات للاختيار من بينها: المساهمات والدخل.
استقطاع المساهمات في حساب الاستثمار الفردي
يتمثل جوهر هذا الخصم الضريبي في أن المستثمر له الحق في إعادة ضريبة الدخل الشخصية المدفوعة بمبلغ 13٪ من المبلغ المودع في IIA. ومع ذلك ، مع مساهمة أقصاها مليون روبل ، ينطبق الخصم الضريبي فقط على مبالغ تصل إلى 400000 روبل. هذا النوع مناسب فقط لمن لديهم دخل رسمي ويدفعون ضريبة الدخل الشخصي.
يتم حساب مبلغ الخصم باستخدام الصيغة التالية: مبلغ الاشتراك عن العام * 13٪. الحد الأقصى لمبلغ المساهمة في الحساب لهذا العام هو مليون روبل. لكن المبلغ المغطى بالإعفاء الضريبي يقتصر على 400 روبل روسي ، لذلك لا يمكن أن يتجاوز الخصم 52000 روبل روسي.
من ناحية أخرى ، يقتصر مبلغ الخصم على ضريبة الدخل الشخصية المدفوعة. إذا كان مبلغ الضريبة الذي دفعه المستثمر لهذا العام هو 45000 روبل ، فيمكن إعادة 45000 روبل فقط ، وليس 52000 ، حتى لو تم إيداع 400000 روبل في الحساب. لا يتم ترحيل الخصم "غير المنفق" إلى فترات ضريبية لاحقة.
لا يمكن الحصول على الخصم إلا للسنة التي تم فيها دفع الاشتراكات.
لا يمكن استلام الأموال إلا في العام المقبل. بمعنى ، إذا فتحت معهدًا IIS وأودعت الأموال في عام 2016 ، فيمكنك تقديم المستندات والحصول على خصم فقط في عام 2017. في الوقت نفسه ، يتم إرجاع ضريبة الدخل الشخصي ، والتي تم دفعها في سنة المساهمة ، أي لعام 2016.
عندما يتم إغلاق معهد المدققين الداخليين (IIA) بعد ثلاث سنوات ، يتم فرض ضريبة على الدخل المستلم بنسبة 13٪ كما هو الحال في حساب الوساطة العادية. إذا تلقيت خصمًا ضريبيًا ثم أغلقت معهد الدراسات الإسماعيلية قبل ثلاث سنوات ، فسيتعين عليك إعادة الضرائب إلى الميزانية ، مع مراعاة العقوبات والغرامات.
الاستقطاع من الدخل
هذا النوع من الخصم يعفي المستثمر من دفع الضريبة على الدخل المستلم على معهد المدققين الداخليين. على عكس النوع الأول ، في هذه الحالة ، لا يقتصر مبلغ الخصم. هذا النوع من الخصم مناسب لمن ليس لديهم دخل رسمي ، مما يعني أنهم لا يدفعون ضريبة الدخل الشخصي.
يتم التعبير عن الخصم في حقيقة أنه عند إغلاق معهد الدراسات الإسماعيلية ، لا يقوم الوسيط أو شركة الإدارة ، وهما وكلاء الضرائب ، بحجب الضرائب على الدخل المستلم من الاستثمارات منك. كما أن هذا النوع من الخصم مناسب لمن يحصلون على دخل مرتفع من التداول على IIS ، والمنفعة الاقتصادية من الإعفاء الضريبي أكبر من استقطاعات المساهمات.
كيف وأين تفتح IIS؟
يمكن فتح حساب استثمار فردي مع وسيط أو مع شركة إدارة. في الوقت الحالي ، يعرض عدد غير قليل من المشاركين لعملائهم فتح مثل هذا الحساب. 
فتح IIS مع وسيط
من خلال فتح حساب لدى وسيط ، يحصل المستثمر على حق الوصول إلى الأدوات المالية المتداولة في البورصة: الأسهم والسندات والعملات والمشتقات وصناديق الاستثمار المتداولة. Sberbank و Finam و Otkritie و BCS في الصدارة بين الوسطاء في التصنيف حسب عدد IIS المفتوحة.
فتح حساب لدى وسيط لا يعد أصعب من فتح حساب لدى أحد البنوك. للقيام بذلك ، يكفي الاتصال بمكتب الشركة بجواز سفر وتوقيع المستندات اللازمة. يوفر بعض الوسطاء القدرة على فتح IIS عن بعد ، لذلك تحتاج إلى أن يكون لديك حساب على موقع "Gosuslugi". في هذه الحالة لن تحتاج إلى زيارة المكتب.
هناك عدة معايير مهمة يجب مراعاتها عند اختيار وسيط:
- موثوقية وحجم الوسيط ؛
- راحة العمل مع وسيط ؛
- الحد الأدنى لفتح حساب ؛
- الوصول إلى البورصات (موسكو ، سانت بطرسبرغ) وأقسام البورصة (الأوراق المالية ، العاجلة ، العملة) ؛
- خطة التعريفة: حجم العمولة على الصفقة ، ورسوم الاشتراك لخدمة حساب الوساطة وحساب الإيداع ، والدفع لمحطات التداول ؛
- عمولات أخرى (لإيداع / سحب الأموال ، وتقديم سندات لعرض ، وما إلى ذلك).
يمكنك قراءة المزيد حول اختيار وسيط للاستثمار. وفي هذه المقالة ، سأقدم ببساطة جدولًا مقارنًا لتعريفات الوسطاء الأربعة الأوائل بعدد IMS المفتوحة.
بالإضافة إلى ذلك ، سأقول إن هذه ليست التعريفات الأكثر ملاءمة في السوق. يمكنك العثور على وسطاء بشروط أكثر ملاءمة.
فتح IIS في شركة الإدارة
من الضروري التحدث بشكل منفصل عن فتح حساب استثماري مع شركة إدارة. إن افتتاح معهد الدراسات الإسماعيلية في شركة إدارة ينص على إبرام اتفاقية إدارة ثقة ، يحظر التشريع في إطارها الاستحواذ على الصناديق المشتركة من قبل شركة الإدارة التي يكون معهد الدراسات الإسماعيلية مفتوحًا معها. ومن غير المرجح أن تشتري الشركة أموال شركة إدارة تابعة لشخص آخر. لذلك ، في الواقع ، تظل الأداة الوحيدة نوعًا ما من استراتيجية إدارة الثقة.
تقدم شركات الإدارة الآن العديد من الاستراتيجيات المختلفة. ولكن قبل إعطاء الأموال إلى اليورانيوم المنضب ، عليك أن تفهم جيدًا ما يتم تقديمه لك وبأي سعر. DM ليس أرخص وسيلة للاستثمار ، سواء من حيث الرسوم وعتبات الدخول. سيكون من الصعب أيضًا التحقق من كفاءة وضمير المدير.
ما نوع IIS الذي تختاره؟
يعتمد اختيار نوع IIS على العديد من العوامل ، ولكن أولاً وقبل كل شيء - على وضعك الشخصي. على سبيل المثال ، إذا لم يكن لديك دخل رسمي تدفع منه ضريبة الدخل الشخصي ، أو كانت قيمتها ضئيلة ، فإن الخيار واضح - IIS مع خصم للدخل (من النوع الثاني).
ولكن إذا كان لديك دخل رسمي وكانت ضريبة الدخل الشخصية مدفوعة كبيرة ، فهناك شيء يجب التفكير فيه. تعتمد فائدة استخدام نوع واحد من الخصم أو آخر بشكل أساسي على عاملين: الوقت والربحية.
سأعطيكم بعض الأمثلة. نستثمر 400000 سنويًا ونتلقى أقصى خصم ضريبي. العائد 10٪ سنويا. ما هو نوع IIS الذي سيكون أكثر ربحية؟ لهذا سأستخدم الآلة الحاسبة الخاصة بي. توضح الحاسبة أنه في ظل هذه الظروف ، يكون استخدام النوع الأول من الخصم أكثر ربحية مع فترة استثمار تصل إلى 13 عامًا. إذا كان هناك المزيد ، فمن الأفضل اختيار الثاني.
لنأخذ الآن عائدًا بنسبة 15٪. في هذه الحالة ، يصبح النوع الثاني من IIS أكثر ربحية في وقت مبكر - في السنة التاسعة من الاستثمار.
يمكن ملاحظة أنه مع زيادة الأرباح ، يزداد خصم ضريبة الدخل ، مما يتجاوز خصم المساهمة الثابتة. لذلك ، كلما طالت فترة الاستثمار والربحية المتوقعة ، أصبح النوع الثاني من IIS أكثر ربحية.
في المجموع ، النوع الأول هو الأنسب لمن:
- لديه دخل رسمي ويدفع ضريبة دخل شخصية كبيرة
- المستثمرون المحافظون الذين يفضلون ذلك
- أفق استثمارها يصل إلى 7-10 سنوات.
النوع الثاني هو الأنسب لمن:
- ليس له دخل رسمي ولا يدفع ضريبة دخل شخصية ، أو أنه ضئيل ؛
- خطط أن ربحه من التداول سوف يتجاوز مبلغ الخصم للمساهمات ؛
- أفق استثماري طويل من 7-10 سنوات أو أكثر.
لحسن الحظ ، لا يتعين عليك اختيار نوع الخصم على الفور. يمكن عمل ذلك في السنة الثالثة من تاريخ فتح الحساب. لكن من المستحيل الجمع بين حسمين في نفس الوقت. إذا تلقيت خصمًا من المساهمة ، فلن تتلقى خصمًا من الدخل بعد الآن.
كيفية الحصول على خصم ضريبي لمعهد الدراسات الإسماعيلية؟
يعتمد إجراء الحصول على خصم ضريبي على نوع الخصم المختار.
لاستقبال خصم الاشتراكات
- احصل على مستند يؤكد استلام ضريبة الدخل بمعدل 13٪ - شهادة 2-NDFL من وكيل الضرائب (على سبيل المثال ، صاحب العمل).
- قم بإعداد المستندات التي تؤكد فتح IIS (نسخة من اتفاقية مع وسيط بشأن فتح حساب استثمار) ووثائق الدفع التي تؤكد تحويل الأموال (أمر الدفع ، تقرير الوسيط عن إيداع الأموال).
- املأ إعلان 3-NDFL.
- تقديم طلب لاسترداد الضريبة المدفوعة.
- تقديم إعلان 3-NDFL مع المستندات المذكورة أعلاه وطلب إلى مكتب الضرائب في مكان التسجيل.
يمكن تقديم الإقرار إلى مكتب الضرائب في شكل ورقي أو إلكتروني.
لملء إعلان 3-NDFL ، يمكنك تنزيل نموذج نموذج من موقع FTS على الويب nalog.ru للفترة الضريبية ذات الصلة ، وطباعته وتعبئته يدويًا.
يجب تقديم الإعلان المطبوع في شكل ورقي ونسخ من المستندات إلى مكتب الضرائب. يمكن القيام بذلك عن طريق الذهاب إلى هناك شخصيًا ، وإرسالها عن طريق البريد أو من خلال ممثل مفوض.
ولكن من الأسهل بكثير إرسال الإعلان مع المستندات في شكل إلكتروني. لملء الإقرار ، يمكنك استخدام برنامج الإقرار وتحميل ملف جاهز بتنسيق xml منه.
الخيار الثاني هو ملء إقرار في الحساب الشخصي لدافع الضرائب على موقع FTS.
هناك أسطورة مفادها أنه يجب تقديم 3-NDFL إلى مكتب الضرائب بدقة قبل 30 أبريل. هذه القاعدة صحيحة فقط إذا كنت تعلن عن دخلك للعام الماضي. في حالة إرسال إقرار ضريبة الدخل ، يمكن القيام بذلك في غضون ثلاث سنوات بعد دفعه.
بعد الإرسال ، يجب عليك الانتظار حتى يتم فحص مستنداتك من قبل مكتب الضرائب (حتى 3 أشهر). إذا نجحت ، يتم تحويل الأموال إلى حسابك المصرفي.
عند ملء وإرسال تصريح ووثائق 3-NDFL ، قد تواجه صعوبات وأسئلة مختلفة ، خاصة إذا لم تكن قد فعلت ذلك من قبل. لتسهيل التعامل مع هذه المهمة ، استخدم خطوة بخطوة. يصف بالتفصيل جميع الخطوات التي تحتاج إلى اتباعها من أجل الحصول على خصم ضريبي للمساهمات في حساب الاستثمار الفردي.
للحصول على الضرائب خصم الدخلعليك القيام بما يلي:
- قبل إغلاق معهد الدراسات الإسماعيلية (ليس قبل ثلاث سنوات) ، اطلب من مكتب الضرائب الحصول على شهادة تفيد بأنك لم تستخدم الخصم الضريبي للمساهمات خلال مدة العقد بالكامل.
- قدم هذه الشهادة إلى وسيطك أو شركة الإدارة الخاصة بك. عند إغلاق IIA ، لن يقوم وكيل الاستقطاع الضريبي بحجب ضريبة الدخل عنك.
ما الذي تحتاج إلى معرفته أيضًا عن حساب الاستثمار الفردي؟
- لتلقي خصم ضريبي في وقت مبكر من العام المقبل ، يمكنك إيداع الأموال حتى 31 ديسمبر من العام الحالي.
- يمكن فتح IIS الآن ، حتى إذا كنت لا تخطط لتجديده في السنوات القليلة المقبلة. يمكن أن يظل الحساب فارغًا لفترة غير محدودة من الوقت. لكن العد التنازلي لثلاث سنوات سيبدأ من لحظة إبرام العقد.
- الأوراق المالية المشتراة في حساب الاستثمار الفردي ليست مؤهلة للحصول على ميزة ضريبة الاحتفاظ طويلة الأجل.
- يمكنك إرجاع ضريبة الدخل الشخصية المدفوعة ليس فقط على الراتب. أي ضريبة دخل شخصية مدفوعة بمعدل 13٪ ، مثل ضريبة الأملاك أو ضريبة الأوراق المالية أو ضريبة الأملاك الإيجارية ، قابلة للاسترداد. الاستثناء هو توزيعات الأرباح.
- يمكن نقل IIS إلى وسيط آخر. للقيام بذلك ، يفتح الوسيط الجديد حسابًا جديدًا ويتم نقل الأوراق المالية إليه (يجب إخطار الوسيط الجديد بفتح حساب IIS). لديك 30 يومًا لتحويل حسابك.
- لا يتم فرض ضريبة الدخل على كامل مدة الحساب. يحدث هذا فقط عندما يكون معهد الدراسات الإسماعيلية مغلقًا (باستثناء تلقي خصم للدخل).
- وتخضع قسائم سندات الشركات المشتراة في IIA للضريبة بنسبة 13٪. قسائم السندات الحكومية والبلدية والفرعية معفاة من الضرائب.
- لا يمكن لشركات الإدارة استثمار أكثر من 15٪ من أموال الحساب في وديعة بنكية.
- تأتي أرباح الأسهم والقسائم إلى IIS بشكل افتراضي. هذا لا يعتبر زيادة الرصيد. يسمح بعض الوسطاء للعميل باختيار أن يتم إيداعه في حساب مصرفي. وهكذا يمكنك "سحب" جزء من الأموال رغم الحظر.
ميزات العمل
نظرًا لأنه لا يمكن إيداع الأموال في حساب استثماري على الفور ، تظهر خيارات مختلفة. فيما يلي أربعة خيارات مختلفة لفتح IIS وتقديم مساهمات.
من خلال فتح حساب في ديسمبر وإيداع الأموال بحلول نهاية العام ، يمكنك الحصول على 52000 روبل بالفعل في العام المقبل. إذا قمت بتأخير وإيداع الأموال بعد شهر ، في يناير 2017 ، فسيتعين عليك الانتظار حوالي 1.5 سنة للخصم.
لا يحظر القانون إيداع الأموال في الشهر الأخير من السنة الثالثة من العقد. لذلك ، في غضون شهر يمكنك إغلاق IIS ، واستعادة الأموال ، بالإضافة إلى خصم الضرائب. ستكون ربحية هذه العملية 26٪ سنويًا.
بشكل عام ، يعد حساب الاستثمار الفردي أداة ممتازة لأولئك الذين يرغبون في زيادة مدخراتهم من خلال الاستثمار في سوق الأوراق المالية ومستعدون لاستثمار الأموال لعدة سنوات.
ما هو حساب الاستثمار الفردي وكيف يمكنني فتحه؟ كيف يعمل حساب الاستثمار الفردي وأين من الأفضل فتحه؟ كيف يتم الحصول على خصم ضريبي لمساهمة الأموال في معهد الدراسات الإسماعيلية؟
يدرك جميع المستثمرين أنه يجب تقاسم الأرباح من الودائع مع الدولة. لا يمكن تجنب ذلك إذا كنت ، بالطبع ، شخصًا أمينًا وتستثمر في الأدوات القانونية.
ومع ذلك ، في عام 2015 ، أتيحت الفرصة للمستثمرين من القطاع الخاص للتخلص من ضريبة الدخل الشخصي. يطلق عليه "حساب الاستثمار الفردي" (IIS). هذه ليست عملية احتيال أو خدعة محاسبية ذكية ، ولكنها إجراء قانوني تمامًا بدأته الدولة نفسها بهدف جذب رأس المال الخاص إلى اقتصاد البلاد.
هل ترغب في الحصول على المزيد من خلال الاستثمار في الأوراق المالية أو الصناديق المشتركة؟ افتح IIS والنوم بهدوء مضاعف - يتم إرجاع الضرائب على الدخل من هذه الأداة بالكامل إلى المالك بطريقة قانونية تمامًا. سأخبرك ، دينيس كوديرين ، المتخصص في الاستثمار ، عن ماهية حساب المستثمر الفردي وكيفية استخدامه في منشور جديد.
وستجد أيضًا مراجعة لشركات الوساطة الثلاث التي تعمل مع IIS ، بالإضافة إلى نصائح حول كيفية جني المزيد من الأموال من هذه الاستثمارات.
اجلس ، لنبدأ!
1. ما هو حساب الاستثمار الفردي
في يناير 2015 ، حصل المستثمرون الروس على الحق في فتح حسابات استثمارية فردية مع البنوك وشركات الوساطة وشركات إدارة الأصول. تسمح هذه الحسابات للأفراد بتلقي الدخل من الأسهم والسندات والأوراق المالية الأخرى بشروط مواتية.
يتم فتح الحسابات الفردية لمدة 3 سنوات تقويمية على الأقل. الحد الأقصى لمبلغ الإيداع 400000 روبل في السنة.
للمستثمر الحق في:
- تلقي خصم ضريبي من كامل مبلغ الاشتراكات ؛
- احصل على خصم من عائد الاستثمار.
معهد الدراسات الإسماعيلية ليس أحدث تطور للممولين الروس ، ولكنه تقنية مستعارة. تعمل آليات الاستثمار هذه لفترة طويلة في العديد من البلدان المتقدمة - الولايات المتحدة الأمريكية وكندا واليابان وأستراليا. يتم تسميتهم بشكل مختلف ، لكن لديهم نفس الجوهر - إعفاء المستثمرين من القطاع الخاص من العبء الضريبي.
يطرح سؤال مشروع: لماذا هذه الدولة سخية لدرجة أنها ترفض الضرائب لصالح رأس المال الخاص؟
أعتقد أن الهياكل الحاكمة تريد قتل العديد من الطيور السمينة بمساعدة تطبيق IIS:
- لتعريف المواطنين العاديين بثقافة الاستثمار ؛
- زيادة الطلب على الأوراق المالية - لا يزال سوق الأوراق المالية في الاتحاد الروسي بعيدًا عن مرحلة التطوير المكثف ؛
- تزويد الشركات الروسية بأموال ميسورة التكلفة (مقارنة بالقروض المصرفية) ؛
- تحفيز المواطنين على "تبييض" دخلهم - من أجل الحصول على خصم من المساهمات ، يجب أن يتلقى المساهم راتبًا رسميًا ويعتبر رسميًا دافع ضرائب.
إن الخيار التقليدي للمودعين الروس - الإيداع المصرفي - هو بالطبع شيء يمكن الاعتماد عليه. لكنها منخفضة الدخل للغاية.
بالنظر إلى استمرار انخفاض أسعار الفائدة في المؤسسات المالية ، فإن مثل هذه المساهمة لا تعوض المستثمرين عن الخسائر التضخمية. إذا أضفنا هنا الضرائب المفروضة على جميع ودائع الأفراد ، فإن الأرباح ستكون ضئيلة للغاية.
IIS هو أمر آخر. مع مراعاة الاختيار المعقول لأدوات الاستثمار ، ستكون ربحية هذه الحسابات أعلى ، وسيتم رد الضرائب بالكامل.
سأخبرك بكيفية الحصول على خصم ضريبي في قسم خاص. هنا سوف أشير فقط إلى أن هذا يتم من خلال مكتب الضرائب. لا تنزعج مقدمًا - فهذا أسهل مما يبدو ، ولن يتطلب منك جهودًا زائدة عن الحاجة.
سأشرح كيف يعمل IIS مع مثال محدد.
يقدم المستثمر مساهمة منتظمة في السندات والأسهم بمبلغ 400000 روبل. في نهاية العام دخله كان 10.3٪.
يفتح المستثمر حساباً فردياً لدى شركة وساطة ويشتري نفس السندات بنفس المبلغ. في نهاية العام ، حصل على نفس 10.3٪ ، لكنه في نفس الوقت يعيد ضرائبه المدفوعة بمبلغ 13٪ من مبلغ الوديعة في IIA. وهذا هو 52000 روبل (13 ٪ من 400000 روبل).
يمكن للمستثمرين اختيار خيار خصم آخر - لإعادة الأموال ليس من مبلغ الإيداع ، ولكن من مبلغ الدخل المستلم.
IIS أيضا له عيوب. على سبيل المثال ، من أجل الحصول على خصم ، يحتاج المودع إلى الاحتفاظ بالمال في الحساب ، دون سحبه من هناك ، لمدة 3 سنوات على الأقل.
سيوضح الجدول الفرق بين الإيداع و IIS بشكل أكثر وضوحًا:
№ معايير المقارنة الودائع المصرفية IIS 1 توقيت يمكن أن يكون الإيداع قصير الأجل وطويل الأجل مدة الوديعة - 3 سنوات على الأقل 2 دخل محدد جيداً ، في معظم البنوك لا يتجاوز 10٪ لم تحل 3 المخاطر الحد الأدنى معتدل ، لأنهم غير محميين بنظام التأمين المصرفي الإجباري 4 قيمة الايداع ليس محدودا ما يصل إلى 400000 في السنة 5 ضريبة 13% 0% فارق بسيط آخر - الإيداع المصرفي لا يعني المشاركة النشطة للمودع في تلقي الدخل. يتطلب حساب الوساطة وقت المستثمر والمعرفة الاقتصادية الأساسية. هناك أيضًا خيار حل وسط. إذا لم يكن لديك الوقت للتعامل مع حسابك ، فقم بتحويل الأموال للثقة والبدء في عملك.
بعض الميزات الأخرى لـ IIS:
- لكل مواطن في الاتحاد الروسي الحق في فتح حساب ؛
- لا يوجد حد أدنى للمساهمة ؛
- عملة الحساب - روبل حصريًا ؛
- عميل واحد لديه الحق في فتح IIS واحد فقط ؛
- لا يمكن تعيين حالة IIS للحسابات الموجودة ؛
- يمكن تحويل الحسابات من مؤسسة إلى أخرى (لا يتم فقدان أي خصم).
لمن تم تصميم أداة الاستثمار هذه؟ بادئ ذي بدء - للمواطنين النشطين ذوي الدخل الثابت غير الراضين عن أسعار البنوك ويبحثون عن خيارات أكثر ربحية وواعدة للودائع.
مثل هذا الحساب مثالي للاستخدام المستهدف. على سبيل المثال ، لتوفير المال للتعليم أو شراء العقارات ، كإضافة إلى مدخرات التقاعد.
يمكنك العثور على مزيد من المعلومات حول كيفية إدارة الودائع بشكل صحيح في المقالة "".
2. ما هي مزايا فتح IIS - 3 مزايا رئيسية
والآن المزيد عن المزايا الرئيسية للحسابات الفردية.
في الواقع ، هناك أكثر من 3 منهم ، لكنني سأحلل المزايا الأكثر وضوحًا وملموسة.
ميزة 1.
لقد تحدثت بالفعل عن هذه الميزة ، لكنني لن أكون كسولًا جدًا لتكرارها مرة أخرى. الشخص الذي يفتح IIS يعفي الدولة من دفع الضرائب. بتعبير أدق ، يعيد هذه الضرائب من خلال مكتب الضرائب.
سيكون من الجيد بالطبع إضافة مبلغ الضريبة إلى الوديعة تلقائيًا ، لكن النظام لا يعمل على هذا النحو: يجب دفع الضرائب أولاً ، ثم إرجاعها.
الخوارزمية هي على النحو التالي. مكتب الضرائب يعيد حساب راتب دافع الضرائب. إذا كان 400000 في السنة أو أكثر ، فسيكون العائد 52000 روبل. لتأكيد هذه العملية ، يجب على المستثمر تقديم شهادة من مكان العمل ، والتي تشير إلى مبلغ الضرائب المدفوعة لفترة التقرير.
لذا فإن هذا المخطط مفيد للأشخاص الذين يتقاضون راتباً رسمياً. يستفيد العاطلون عن العمل والمستقلون من خيار آخر - خصم مدفوعات الضرائب من الدخل.
ميزة 2. الإعفاء الضريبي لجميع الدخل
للمستثمرين النشطين الحق في الاستفادة من خيار الاستثمار التفضيلي الثاني. وهي الإعفاء من الضرائب على جميع الدخل بموجب اتفاق المدققين الداخليين الدولي (IIA).
مثال
قرر رجل أعمال فردي زيادة أرباحه ووضع 400 ألف روبل. لحساب وساطة. اختار استثمارًا محفوفًا بالمخاطر في الأسهم وحقق عائدًا سنويًا بنسبة 40 ٪. لمدة ثلاث سنوات ، بلغ الربح 480 ألف روبل.
من هذا المبلغ ، يجب على المستثمر دفع 13٪ من ضريبة الدخل الشخصي. هذا 62400 روبل. ولكن نظرًا لأن الحساب فردي ، يظل كل الدخل مع المستثمر. بتعبير أدق ، يقوم برد الضريبة عن طريق كتابة طلب مطابق إلى مكتب الضرائب.
ميزة 3. الحماية من المخاطر
أي استثمار ينطوي على مخاطر. لا مفر منه. ومع ذلك ، من خلال فتح IIS ، فأنت مؤمن ، إن لم يكن من خسارة كل الدخل ، فعندئذٍ على الأقل جزء منه سيخصص لدفع الضرائب.
العمل على إستراتيجية متحفظة - على سبيل المثال ، الاستثمار حصريًا في سندات الحكومة والشركات ، فإنك تقلل من احتمالية خسارة الأموال وتحمي أصولك من التضخم في نفس الوقت.
3. أين يمكنك الاستثمار مع IIS - 3 أصول مربحة
أنت تعرف الآن سبب كون IIS مربحة وموثوقة.
يبقى أن تقرر أين تستثمر الأموال.
يتم فتح الحسابات الفردية بواسطة:
- في شركات إدارة موثوقة ؛
- في شركات الوساطة.
- في البنوك التي تدير أصول العملاء.
يتم استثمار الأموال في أدوات الاستثمار عالية السيولة - السندات والأسهم والصناديق المشتركة والخيارات والعقود الآجلة.
سأخبرك عن الوجهات الأكثر شعبية.
الأصل 1.سندات
هذا النوع من الأوراق المالية يمكن مقارنته من حيث الموثوقية بالإيداع المصرفي. السندات ، مثل الودائع المصرفية ، لها تاريخ استحقاق وسعر فائدة. والفرق الوحيد هو أن للمالك الحق في بيع السندات في أي وقت يراه مناسبًا.
من خلال اختيار السندات التي تستحق خلال 3-5 سنوات ، ستقدم مساهمة تحفظية موثوقة ، والتي تتوافق مدتها مع مدة 3 سنوات لمعهد المدققين الداخليين الدولي (IIA).
هناك نوعان من السندات - الفيدرالية والشركات. يتم إنتاج النوع الأول من قبل الدولة ، والثاني - من قبل الشركات التجارية الكبيرة. خلال فترة صلاحية السند ، يدفع المُصدر قسائم (مدفوعات الفائدة) للمالكين ، في نهاية المدة يسترد جسد السند.
عند اختيار هذه الأداة ، انتبه إلى المعلمات الرئيسية للأمان - موثوقية المُصدر وتواريخ الاستحقاق ومقدار الفائدة وتاريخ الدفع. جميع المعلومات حول السندات (من الناحية المثالية) في المجال العام على موقع الويب الخاص بالمنظمة المصدرة.
مثال
تم إصدار السندات الفيدرالية في 12 أبريل.
يحتوي موقع وزارة المالية على البيانات التالية عن هذه الأوراق المالية:
- تكلفة السند الواحد 1000 روبل ؛
- تاريخ الاستحقاق (عودة هيئة السندات) - 17 أبريل 2017 ؛
- معدل الفائدة - 7.4٪ سنويا ؛
- دفع القسيمة - كل ستة أشهر.
من الناحية النظرية ، يعتبر الإيداع في الأوراق المالية لوزارة المالية أكثر موثوقية من الإيداع المصرفي. فمن هو القادر على تقديم ضمانات مدعومة بالمال أكثر من الإدارة المالية الرئيسية للبلاد؟
الأصل 2.الأوراق المالية
يعرف جميع المتعلمين ما هي الأسهم. هذه هي حصص الشركات المضمنة في الأوراق المالية. من خلال شراء الأسهم ، تصبح مالكًا مشاركًا كاملاً للشركة ولديك الحق في تلقي أرباح من الأرباح.
كما أنهم يتاجرون في الأسهم ، ويكسبون المال من الرسملة - أي على نمو قيمة الأوراق المالية. وكلما زاد نجاح أعمال الشركة المصدرة ، ارتفع سعر أسهمها. يتم استثمار الأموال في الأسهم من خلال وسيط يفتح لك IIS ، أو من خلال شركة إدارة.
هناك مخزون ينمو سعره بنشاط ، وهناك أسهم ، على العكس من ذلك ، تنخفض أسعارها. على سبيل المثال ، نمت أسهم Yandex في عام 2016 بنسبة 65٪ تقريبًا ، Sberbank - بنسبة 63٪. لكن على العكس من ذلك ، انخفضت قيمة الأوراق المالية لشركة غازبروم بنسبة 1٪.
يبدو الأمر ، خذها وشرائها ، لكن المشكلة تكمن في أن التنبؤ بارتفاع أسعار الأسهم وهبوطها هو مهمة غير مجدية. حتى المحللين الاقتصاديين المعترف بهم مخطئون باستمرار ، ماذا أقول عن الوسطاء والمستثمرين العاديين.
4. كيفية فتح حساب استثمار فردي - 5 خطوات رئيسية
الحسابات الفردية متاحة فقط للمستثمرين من القطاع الخاص. لا يختلف إجراء الفتح كثيرًا عن فتح حساب وساطة عادي.
لكن هناك بعض الفروق الدقيقة. سأخبرك عنهم.
المرحلة 1.اختيار شركة
يعتمد اختيار الوسيط على قدراتك الشخصية وتفضيلاتك. إذا كنت مستثمرًا متمرسًا ولديك الوقت الكافي لتداول الأسهم ، فاختر حسابات الوساطة. إذا كان الوقت ينفد لديك ولديك غلاية في سوق الأوراق المالية ، اقلب عجلة القيادة إلى شركة الإدارة واسترخ في مقعد الراكب.
في أي حال ، انتبه إلى المعايير العامة لموثوقية الوسيط:
- خبرة في السوق.
- ردود الفعل الإيجابية من المستثمرين الحقيقيين مثالية: أخبر أصدقاؤك وأقاربك ومعارفك عن الشركة ؛
- الشفافية في المعاملات المالية.
المرحلة الثانية.تقديم الطلب
يتم تقديم الطلب مباشرة إلى المنظمة التي ترغب في فتح حساب فيها. تفتح بعض الشركات المالية حسابات للعملاء عن بُعد - إنها بسيطة ومريحة والأهم من ذلك - سريعة. صحيح ، لهذا ، في معظم الحالات ، تحتاج إلى التسجيل في بوابة خدمات الدولة وتوقيع إلكتروني.
المرحلة 3.إبرام العقد
بعد إصدار حساب مصرفي ، يتلقى العميل اتفاقًا بين يديه. إذا تم فتح IIS في شركة وساطة ، يتم إصدار فعل انضمام إلى لوائح الشركة. يتم تعيين رمز فردي للمستثمر ويفتح الوصول إلى حسابه الشخصي.
المرحلة الرابعة.
يتم فتح الحساب تلقائيًا بعد اكتمال جميع الإجراءات الشكلية. ترسل المنظمة الإشعار الضريبي عند افتتاح معهد الدراسات الإسماعيلية ، وتصبح مشاركًا رسميًا في البرنامج.
المرحلة الخامسة.إيداع الأموال
هناك حدود زمنية يتعين على العميل خلالها إيداع الحد الأدنى من الأموال في الحساب على الأقل. إذا لم يكن من الممكن إيداع المبلغ بالكامل دفعة واحدة ، فقم بإيداع المبلغ الذي لديك. سيسمح لك هذا ببدء الإبلاغ عن فترة السماح.
بالنسبة لأولئك الذين يرغبون في الانخراط في استثمارات حقيقية ، قمنا بإعداد المنشور "".
5. أين من الأفضل فتح حساب استثماري فردي - نظرة عامة على أفضل 3 شركات وساطة
لتسهيل اختيار الوسيط على القراء ، أعد خبراء مجلتنا مراجعة لأهم ثلاث شركات وساطة موثوق بها.
اقرأ ، قارن واتخذ قرارًا.
1) أولما
تعمل مجموعة شركات OLMA في سوق الوساطة منذ عام 1992. هذا هو واحد من أقدم الوسطاء الروس مع سجل حافل لا تشوبه شائبة. علاوة على ذلك ، وقفت المنظمة على أصول إنشاء سوق الأوراق المالية الروسية.
عند فتح IIS ، سيقدم متخصصو الشركة المشورة للعميل بالتفصيل بشأن إجراءات فتح حساب واسترداد الخصومات الضريبية. سيساعد الموظفون في تكوين محفظة استثمارية وفقًا لأهداف وغايات المستثمر وسيختارون استراتيجية استثمارية جاهزة. متوسط الدخل على الودائع في IIA - 29٪ سنويًا.
2) FINAM
أكبر وسيط تجزئة في الاتحاد الروسي ، بالإضافة إلى شركة استثمارية متخصصة في إدارة الأموال والأوراق المالية. تعمل منذ 1994 وهي واحدة من أفضل 5 شركات استثمارية رائدة في روسيا.
تقدم الشركة المشورة المهنية الفردية للعملاء الذين يرغبون في فتح حساب فردي. عند استلام الخصم الضريبي ، سيساعد الموظفون المستخدمين في تقديم الإقرار الضريبي عبر الإنترنت. دخل مضمون عند تحويل الأموال إلى حساب الوساطة أو إدارة الائتمان - 18٪.
3) وسيط BCS
وسيط وطني في روسيا حاصل على أعلى تصنيف AAA - الدرجة القصوى من الموثوقية للمودعين. 20 عامًا في سوق الوساطة ، أكثر من 130.000 عميل نشط حتى وقت كتابة هذا التقرير. يوفر للمستثمرين إمكانية الوصول إلى جميع أدوات الاستثمار الحالية.
افتح IIS مباشرة على الموقع. سيقوم المستشارون المحترفون بأنفسهم باختيار المنتجات الاستثمارية الواعدة للودائع طويلة الأجل والمساعدة في التخفيضات الضريبية. تتوفر برامج تدريبية وندوات عبر الإنترنت وندوات للمبتدئين في سوق التبادل.
6. كيفية الحصول على خصم ضريبي لمساهمة الأموال في معهد الدراسات الإسماعيلية - 5 خطوات بسيطة للأفراد
لذا ، الحساب مفتوح ، والمال يقطر ، والأسهم ترتفع في الأسعار ، والمديرون يديرون الأوراق المالية الخاصة بك ببراعة مشعوذو السيرك.
كل ما تبقى هو الحصول على خصم الضريبة. سأخبرك كيف يتم ذلك.
الخطوة 1.نقوم بجمع الوثائق اللازمة
أولاً ، نقوم بجمع الوثائق. ستحتاج إلى شهادة 2-NDFL تؤكد أنك دفعت الضرائب بالكامل. ولا تنس هويتك. قد تحتاج إلى شهادة من وسيط أن لديك بالفعل IIS.
الخطوة 2.نقوم بملء الإقرار الضريبي
يتم تقديم إعلان 3-NDFL إلى مكتب الضرائب. انظر شكل المستند على موقع FTS. يشار إلى البيانات المتعلقة بخصم الضريبة من مبلغ المساهمة في معهد الدراسات الإسماعيلية في السطر المقابل. دعني أذكرك أن مؤشر المبلغ لا يمكن أن يتجاوز 400000 روبل.
استفد من مساعدة شركات الوساطة التي تدعم العملاء في تقديم الإقرارات الضريبية. هذا يقلل من فرصة الأخطاء.
الخطوه 3.نقدم المستندات إلى مكتب الضرائب
هناك طريقتان لتقديم إقرار - في مكتب الضرائب في مكان الإقامة أو من خلال موقع FTS. استخدم خدمة "الحساب الشخصي لدافع الضرائب" ولن تضطر إلى الذهاب إلى أي مكان. يُرفق الإقرار بطلب للحصول على خصم ضريبي بالإضافة إلى التفاصيل التي سيتم تحويل هذه الأموال إليها.
مرحبا أعزائي القراء في مدونتي! سنواصل اليوم موضوع الاستثمار وسندرس فوائد الاستثمار فيه IIS... الشيء الرئيسي الذي يجذب المستثمرين إلى IIS هو الحوافز الضريبيةمما يتيح لك الحصول على دخل إضافي جيد. صحيح أن هناك عددًا من التفاصيل في هذا الأمر لا يلتفت إليها المستثمرون المبتدئون في البداية. سنكتشف اليوم المكان الأفضل لفتح حساب استثمار فردي ، وما هي المعايير لاختيار شركة ، والنظر في العديد منها الأفضلعروض في السوق.
فهم المصطلحات
إن السؤال عن حساب الاستثمار الفردي له الكثير من القواسم المشتركة مع حساب الوساطة العادية ، فهو يحتوي فقط على حوافز ضريبية. يمكن لأي شخص فتحه ليس فقط من سكان الاتحاد الروسي.
تخصيص 2 أنواع IISاعتمادًا على كيفية حصول المستثمر على الائتمان الضريبي:
- نوع أ- فيه استرداد الضريبةالتي دفعها المستثمر من دخله لفترة زمنية معينة. من الأنسب فهم مبدأ التشغيل باستخدام مثال. لنفترض أن راتبك هو 25000 روبل ، مقابل ضريبة سنوية قدرها 39000 يتم دفعها على هذا الدخل (معدل 13٪). عند الاستثمار في IIS ، سيتم تعويضك عن هذا المبلغ. يجب أن يؤخذ في الاعتبار أن الحد الأقصى لمبلغ الاستثمار السنوي الذي يمكنك الحصول على خصم منه هو 400000 روبللذلك يقتصر الدخل على 52000 روبل. حيث المبلغ الإجماليالتي يمكن إضافتها إلى IIS محدودة 1000000 روبل / سنة.
- اكتب ب- الاختلاف عن السابق هو ذلك لا يتمتع المستثمر بخصم ضريبيأي لن يعوضه أحد عن الضرائب المدفوعة. من ناحية أخرى ، لا توجد ضريبة على الأرباح عند إغلاق الحساب. لذلك إذا كنت تقوم بإعادة الاستثمار بنشاط أثناء سير الحساب (تم تخصيص هذا الموضوع له) ، فمن المنطقي اختيار هذا النوع المعين من الحسابات. عندما يتم إغلاقه ، يجب توفيره المرجعيأن المستثمر لم يستخدم الحسم الضريبي.
بالنسبة للحساب من النوع A ، لا أحد يمنع تلقي دخل إضافي من العمل في سوق الأوراق المالية ، ولكن في هذه الحالة ، يجب دفع 13٪ من الدخل الإضافي في شكل ضريبة. لتحقيق أقصى استفادة من النوع الأول من IMS ، يُنصح بالاستثمار بانتظام. أما إذا كان ما هو نوع الحساب المفضل، فلا توجد إجابة عالمية. كل هذا يتوقف على المستثمر المعين وأسلوب عمله. إذا كان العمل النشط متوقعًا في سوق الأوراق المالية ، وكان الدخل المتوقع يتجاوز 100٪ من المبلغ المستثمر ، فمن المنطقي استخدام IMS type B.
تأمين الحساب الاستثماري
سؤال سلامة الأموالعندما يكون الاستثمار دائمًا حادًا بشكل خاص. إذا كنت قلقًا بشأن IIS - سواء كان إيداعك مؤمنًا من قبل الدولة أم لا ، فيجب أن أزعجك ، التأمين على الودائعلم يتم توفير. يدرس مجلس الدوما الآن خيارات لتأمين حسابات معهد الدراسات الإسماعيلية ، لكن توقيت اعتماد القانون والمبلغ المطلوب التأمين عليه غير معروفين حاليًا.
منذ عام 2015 ، تم تبسيط الإجراء إلى حد كبير ، بحيث يمكنك حتى فتح IIS عن بعد. وقد أدى ذلك إلى زيادة عدد الحسابات المفتوحة من هذا النوع في السنوات الأخيرة. يمكنك فتح IIS على المرءمن خلال الخدمات الحكومية. العملية تأخذ من القوة بضع دقائق.
ما هو أفضل مكان لفتح IIS؟
يمكنك فتح IIS:
- من وسيط
- من بنك يحمل رخصة وساطة ؛
- من شركة الإدارة.
ممارسة فتح حسابات الاستثمار في العالم
معهد الدراسات الإسماعيلية ليس عرضًا فريدًا لروسيا. هذه الممارسة منتشرة على نطاق واسع في العالم ، وتختلف ظروف العمل ، وكذلك الحد الأقصى لمبالغ الاستثمار الممكنة. على سبيل المثال ، في إنجلترا يمكنك فتح هو(حسابات التوفير الفردية) ، علاوة على ذلك ، يمكنك الاستثمار فيها حتى 15000 جنيه إسترليني. الخامس الولايات المتحدة الأمريكيةهناك حسابات تقاعد مماثلة ( الجيش الجمهوري الايرلندي)، الخامس كندا – RRSP، أي خطط ادخار المعاشات التقاعدية المسجلة. مخاطر الاستثمار صغيرة، وهذا ما يفسر شعبية IIS بين السكان.
ما الذي تبحث عنه عند الاختيار
قد يكون الاختيار صعبًا ، خاصة إذا لم تصادف حسابات استثمار من قبل. في مسألة المكان الأفضل لفتح IIS ، ضع في اعتبارك العوامل التالية:
- هل انت ذاهب استثمر على الفور أو بعض الوقت بعد فتح الحساب... إذا كنت تخطط للقيام بذلك ليس وقت فتح الحساب ، ولكن لاحقًا ، فاحذف شركات الإدارة فورًا من قائمة المتقدمين. يجب إيداع مبلغ معين فيها على الفور على IIS ؛
- القدرة على فتح حساب عبر الإنترنت... على سبيل المثال ، لا يوفر VTB 24 مثل هذه الفرصة ، لذلك إذا لم يكن هناك فرع في مدينتك ، فسيتم استبعاده تلقائيًا من المتقدمين ؛
- الحد الأدنى للمبلغ;
- عمولة دوران;
- رسوم شهرية;
- جودة أعمال الدعم الفني... نقطة مهمة جدا خاصة للمبتدئين. يجب على الموظفين عدم التعويم بشأن الاستثمار. من وجهة النظر هذه ، فإن BCS خارج المنافسة - يعمل الدعم على مستوى عالٍ وفرصة الالتقاء بقادم جديد صغيرة للغاية ؛
- ما هي الأسواق المتاحة لمعهد الدراسات الإسماعيلية... كل هذا يتوقف على ما يفضله المستثمر ؛ الشركات لديها مواقف مختلفة تجاه هذه القضية. على سبيل المثال ، لا توجد قيود في Finam ، لكن Promsvyazbank لا يوفر فرصة للعمل مع أسواق الصرف الأجنبي والمشتقات الخاصة بـ IIS ؛
- عرضت المنتجات وظروف العمل لهم... توجد اختلافات كبيرة جدًا في هذه المعلمات. بعض الوسطاء مناسبين للمستثمرين ذوي رأس المال الصغير ، بينما يركز البعض الآخر ، على العكس من ذلك ، أكثر على المودعين بمبالغ قريبة من الحد الأقصى. على سبيل المثال، VTB 24تقدم للودائع من 300000 روبل فرصة لاستخدام استراتيجيات المتابعة التلقائية من خلال وسيط ووسيط افتتاح- ضعف عدد استراتيجيات الودائع من 50000 روبل.
بعد ذلك ، أعددت ملفًا صغيرًا مراجعة الأفضلفى رايى مقترحات لفتح IIS... لم يتم أخذ ظروف العمل فقط في الاعتبار ، ولكن أيضًا التعليقات الواردة من المساهمين. سوف يساعدك لتوفير الوقتمن خلال الدراسة المستقلة للشروط التي توفرها الشركات.
فينام
يتيح الوسيط فتح IIS عبر الإنترنت. في نفس الوقت ، يحصل المستثمر على فرصة للعمل الأسهم والمشتقات والعملاتمن الممكن التداول في بورصتي سانت بطرسبرغ وموسكو. تقيد الأموال إلى حساب واحد، والتي من خلالها يمكن للمستثمر الوصول إلى العديد من منصات التداول في وقت واحد.
يمكنك البدء في الاستثمار بالفعل من 5000 روبلومع ذلك ، من الصعب الاعتماد على دخل جاد بهذا المبلغ ، علاوة على ذلك ، سيتم حظر عمليات التداول حتى يتجاوز مبلغ الأموال في الحساب 30000 روبل... لذا فإن هذا المبلغ بالتحديد هو الذي أوصي بالتركيز عليه على الأقل. يحتوي الموقع على آلة حاسبة صغيرة على الإنترنت. من خلال إدخال مبلغ الاستثمار المقدر ، يمكنك الحصول على توصية بشأن أيهما أكثر ربحية - لتلقي خصم ضريبي أو إعفاء الأرباح من دفع الضرائب.
في الوقت الحالي ، العمولة هي نفسها لأي حجم تداول يصل إلى مليون روبل وتبلغ 0.0354 ٪. هنالك استراتيجيات المتابعة التلقائية، العائد يعتمد على درجة المخاطرة.
لجنة
المزيد عن العمولات:
- قسم المخزون MOEX- مع حجم مبيعات يصل إلى مليون روبل ، العمولة تساوي 0,0354% ;
- قسم العملات- بحجم مبيعات يصل إلى مليون روبل 0,0332% ;
- قسم عاجل ( العقود الآجلة والخيارات) – 0.45 دولار لكل عقد;
- سوق الأسهم الأمريكية- مع دوران يصل إلى 17000 دولار ، العمولة 0,0354% .
شركة الإدارة " إدارة Finam". هنا ، الحد الأدنى للاستثمار في IIS هو بالفعل من 300000 روبل.
تقيد الأموال إلى الحساب بدون عمولة من الشركة ، ربما الإغلاق المبكر لـ IISلا فائدة من جانب الوسيط. في هذه الحالة يكون الخصم من دخل الاستثمار 10٪.
BCS
عروض لفتح IIS والاستثمار من 300000 روبل. يمكنك العمل مع الأسهم والمشتقات وأسواق الصرف الأجنبي ، وهناك إمكانية الوصول إلى بورصة موسكو ، ولا يوجد وصول إلى SPBEXCHANGE. يمكنك فتح IIS ، كما في حالة Finam ، عبر الإنترنت. متوفرة الإقراض بالهامشبنسبة 14.5٪ للمبيعات و 17.5٪ للمبيعات الطويلة.
تعتمد العمولة على حجم الأعمالوتتراوح من 0.0354٪ لعائد يصل إلى مليون روبل إلى 0.0177٪ لعائد 15 مليون روبل. لا يمكن أن يكون أقل من 35.4 روبل لكل صفقة. يمكنك اختيار خيار التعريفة بدون هذا القيد ، ولكن في هذه الحالة سيكون عليك العمل بنسب عالية. الشهر الأول صالح عرض تفضيلي، والتي ضمنها العمولة تساوي 0.0177٪ بغض النظر عن حجم الأعمال المحقق. هناك خيارات أخرى - يمكن إجراء مقارنة التعريفة على موقع الوسيط ، ولكن يعد BCS Start هو الأمثل لـ IIS.
من بين المقترحات المثيرة للاهتمام ، سألاحظ الاحتمال الاستثمار في الملاحظات(الروبل والعملة). يتراوح العائد عليها من 12.5٪ إلى 14.5٪ سنويًا على التوالي. يمكنك الاستثمار في محفظة OFZأو في محفظة السندات، سيكون العائد في هذه الحالة أقل قليلاً.
للعمل ، يتم استخدام إصدار الويب من Quick أو إصدار المحطة الطرفية للأجهزة المحمولة.
زيريش
يتيح الوسيط فتح IIS عبر الإنترنت. تقدم نوعان من الاستثمار في IIS:
- « موثوقية الدولة". الحد الأدنى للاستثمار هو 30000 روبل ، ويحصل المستثمر على خصم ضريبي بنسبة 13 ٪ + تقريبًا 10٪ دخل من الاستثمار في السندات... تفترض هذه التعريفة استثمار الأموال في OFZ ، ويشار إلى الدخل بنسبة 10٪ على الموقع كقيمة تقريبية ، وفي الواقع قد تكون أعلى. الحد الأقصى لمبلغ الاستثمار في السنة هو مليون روبل.
- « استقرار العملة". يحصل المستثمر على نفس الخصم الضريبي بنسبة 13٪ + ما يصل إلى 9.5٪ من الدخل بالعملة الأجنبية. في هذه الحالة ، يتم توجيه الأموال المستثمرة إلى سندات اليورو. عتبة الاستثمار من 100000 روبل.
اللجان
لا توجد تعريفة منفصلة لـ IIS ، ضمن التعريفة " عالمي»العمولات على النحو التالي:
- لسوق الأوراق المالية- 0.055٪ من حجم الصفقة ؛
- لسوق الصرف الأجنبي- 0.03٪ من حجم الصفقة ؛
- سوق المشتقات المالية- 0.85 روبل لكل عقد واحد ؛
- متوفرة الإقراض بالهامش، يتم احتساب النسبة حسب المعادلة 9٪ + سعر السوق ، للأوراق المالية 15٪.
من متطلبات التعرفة " عالمي» - استثمارات من 100000 روبل... هناك خيارات تعريفية أخرى ، على سبيل المثال ، " دوار"، لا يوجد أي شرط لحجم الوديعة على الإطلاق. لكن العمولات أعلى أيضًا ، على سبيل المثال ، في سوق الصرف الأجنبي ، سيتعين عليك الدفع من 0.075٪. يتمتع هذا الوسيط بتنفيذ جيد جدًا ، لذلك إذا كنت تفكر في بدء العمل في سوق الأسهم بمفردك ، إذن انتبه إليه.
افتتاح
تبرز على خلفية الآخرين في ذلك لا يوجد حد أدنى للمبلغ المطلوب للاستثمار في IIS... بعد فتح الحساب وتجديده ، يحصل المستثمر على حق الوصول الكامل إلى الأسهم والمشتقات وأسواق الصرف الأجنبي ، ويمكنه العمل لدى MOEX. SPBEXCHANGE غير متوفر.
يقف خارجا تعريفة منفصلة لحسابات الاستثمار الفردية... باختصار عن ظروف العمل والعمولات:
- الاسهم والسندات- من 0.04 روبل لكل صفقة أو 0.057 ٪ من حجمها ؛
- سندات اليورو على MOEX- 0.04 روبل أو 0.015٪ ؛
- سوق العملات- 1 روبل لكل معاملة أو 0.035٪ ؛
- متوفرة الإقراض بالهامشبنسبة 13٪ للمبيعات و 18.4٪ للمشتريات ؛
- العمل يتم من خلال كويك، تكلفة الوصول الشهري 250 روبل. لا يتم تحصيل هذا المبلغ من العملاء الذين يساوي رصيدهم في الشركة 50000 روبل أو يتجاوزها.
لاحظ أن تعطى التعريفات لنظام IMS المدار ذاتيًا... هناك نوع آخر من التعريفة يسمى محفظة النموذج (IIS)، يستهدف أولئك الذين سيستخدمون خدمات المحللين ، وليس التداول بمفردهم. من حيث المبدأ ، إذا كنت جديدًا في السوق ولا تعرف حتى ، فمن الأفضل التوقف عند ذلك.
شركة إدارة Otkritie
يتم توفير الوصول إلى IIS أيضًا من قبل شركة الإدارة OTKRITIE UK LLC ، ولا تخلط بينه وبين الوسيط الذي يحمل نفس الاسم. علاوة على ذلك ، لا توجد طريقة لفتح حساب عبر الإنترنت يمكنك فقط استثمار مبالغ تبدأ من 50000 روبل... تصل رسوم دخل الاستثمار إلى 15٪.
يقدم الافتتاح العديد من الأشياء المثيرة للاهتمام المنتجات النهائية:
- هناك خيارات المنتجات المهيكلة مع حماية رأس المال، سوف تحتاج إلى الاستثمار من 250000 روبل;
- علبة استخدم إحدى الاستراتيجيات ذات الحد الأدنى من الاستثمارمن 50000 روبل. يتم العمل معهم من خلال شركة إدارة ؛
- لدي فرصة تداول على التوصيات... في هذه الحالة ، تأتي الإخطارات حول السندات التي يجب شراؤها على IIS في شكل رسالة نصية قصيرة إلى رقم العميل أو إلى بريده الإلكتروني.
على عكس الوسطاء الذين يتنافسون تقريبًا مع شركاتهم الإدارية ، تتعاون Otkritie معها بنشاط. يتضح هذا من خلال حقيقة أن المنتجات يتم تنفيذها من خلالها.
VTB
يعتبر VTB أدنى من الشركات المذكورة أعلاه في عدد من المؤشرات:
- هنا لا توجد طريقة لفتح IIS عن بعد;
- يحصل العميل على حق الوصول إلى أسواق الأسهم والمشتقات فقط... لا يزال الوصول إلى بورصتي موسكو وسانت بطرسبرغ ، وكذلك سوق الصرف الأجنبي غير متاحين ؛
- عمولات أعلى من تلك الخاصة بالمنافسين.
دعونا نتحدث عن العمولات بشكل منفصل - بالنسبة للتعريفة " المعيار المهني»:
- وبلغ حجم مبيعاتها 10 ملايين روبل – 0,02124%;
- 5-10 مليون روبل – 0,02596%;
- 1-5 مليون روبل – 0,0295%;
- ما يصل إلى مليون روبل – 0,0472%.
إذا اخترت " معيار المستثمر"، ثم العمولة لا تعتمد على حجم التداول ويتم إصلاحها 0,0413% ... من بين المقترحات المثيرة للاهتمام ، لا يسعني إلا أن أشير إلى القليل منها استراتيجيات المتابعة التلقائية... يتم تنظيم العمل معهم من خلال وسيط ، بينما تحتاج في الحساب إلى امتلاك 300000 روبل على الأقل. سيتم إصدار الإشارات فقط لأسهم Roscompania المتداولة لي.
شروط الإقراض بالهامش- 13٪ لصفقات البيع و 16.8٪ لصفقات الشراء. بالإضافة إلى ذلك ، يتقاضى البنك عمولة بنسبة 0.2٪ ، ويتم خصم هذه العمولة في نهاية جلسة التداول. بشكل عام ، إذا كنت تخطط للتجارة على المرء، إذًا ليس هذا هو الخيار الأفضل لوسيط IIS. يبدو "الاكتشاف" أفضل بكثير من وجهة النظر هذه.
ألفا كابيتال
يتم فتح IIS من خلال شركة إدارة. هذا الخيار مثير للاهتمام لأن الشركة تحتل المرتبة الأولى في عدد حسابات الاستثمار الفردية المفتوحة (بين شركات الإدارة). حجة أخرى لصالحها هي الحد الأقصى لمبلغ أموال المستثمرين التي تديرها الشركة.
حاليا ظروف العمل مع IIS:
- يمكنك فتح حساب عبر الإنترنت ، دون العبث بالخدمات الحكومية ، بل وأكثر من ذلك زيارة شخصية لمكتب الشركة ؛
- يمكنك الاستثمار من 10000 روبل;
- يوجد 3 استراتيجيات عمل موثوقة... يتم استثمار الأموال في مناطق التداول الأجنبية والأسهم وسندات الشركات. علاوة على ذلك ، تم إجراء الإحصائيات الخاصة بها منذ عام 2015 ، أي منذ الوقت الذي كان بإمكان الجميع فيه تحمل تكلفة معهد الدراسات الإسماعيلية ؛
- لا يمكن تسمية الخدمة بأنها الأكثر ربحية- سيتعين عليك دفع ما مجموعه 4٪ (2٪ سنويا + 2٪ من المبلغ المستثمر).
من حيث المبدأ ، كل شيء بسيط ومباشر في شركة ألفا كابيتال مانجمنت. أهم شيء - إمكانية الإعتماد على، من وجهة النظر هذه ، يمكن تصنيفها كقائدة. إذا كنت تفكر في المكان الأكثر ربحية لفتح IMS من وجهة نظر الموثوقية ، فمن المؤكد أنه يستحق إلقاء نظرة فاحصة.
استراتيجيات العمل مع حسابات الاستثمار الفردية
يمكنك ببساطة استثمار الأموال المخصصة لهذا الغرض ونسيانها ببساطة لمدة 3 سنوات. لكن من أجل تحقيق أقصى استفادة من المال، من الأفضل العمل وفقًا للإستراتيجية. سوف تجلب أقصى عائد مالي.
سوف أصف بإيجاز عدة استراتيجيات للعمل مع معهد الدراسات الإسماعيلية.
- تقصير شروط الاستثمار... تذكر أنه لا يمكن سحب الأموال في غضون 3 سنوات ، وإلا فلن نتلقى خصمًا ضريبيًا ، وقد يقوم عدد من الشركات أيضًا بشطب غرامة الإغلاق المبكر للحساب. لكن هناك ثغرة، مما يسمح بتقليل الفترة التي لن يتوفر خلالها المال. للقيام بذلك ، تحتاج إلى IMS من النوع A (أي فتح مع وسيط). يتم فتح حساب ، ولكن لا يتم تحويل الأموال على الفور هناك. على سبيل المثال ، افتتحوه في يناير 2017 ، ثم في ديسمبر 2018 (بعد عامين تقريبًا من الافتتاح) أدخلوا 400000 روبل هناك ، وفي مارس 2019 ستسدد الدولة 52000 روبل. في نهاية عام 2019 ، أدخلنا مرة أخرى 400000 روبل ، وحصلنا على خصم ضريبي في عام 2020 وأغلقنا الحساب. في النهاية تم تقصير وقت تجميد الأموال.
- اختيار الوسيط الذي يسحب الأرباح من القسائم والأرباح إلى حساب مصرفي أو بطاقة أو حساب آخر في نفس الشركة. في هذه الحالة ، يمكنك محاولة كسب المال عن طريق شراء الأوراق المالية ذات الأرباح العالية. حقيقة، يزيد الخطر بشكل كبير.
- IIS للأقارب... إذا كان هناك الكثير من المال ، فإننا نأخذ جميع أفراد الأسرة ونفتح IIS لكل منهم. نقوم بإيداع الأموال والحصول على خصم ضريبي.
- إعادة الاستثمار- يودع الخصم الضريبي على الفور في حساب عادي ويتم التداول.
- تشغيل طويل لـ IMS... حتى يتم إغلاق الحساب ، لن يقوم أحد بتحصيل ضريبة الدخل. لذلك ليس عليك إغلاق حسابك والعمل بسلام.
- يمكن إيداع مبالغ صغيرة بانتظام و الاستثمار في مناطق الاستثمار الأجنبي والأسهم... سيظهر مبلغ لائق في غضون بضع سنوات.
أيًا كانت الاستراتيجية التي تختارها - اختر وسيطك بعناية... سيساعد تصنيف IIS الصغير الخاص بي في ذلك.
قضايا عامة
في هذا القسم ، سأحاول الإجابة بإيجاز الأسئلة الأكثر شيوعًا IIS ذات الصلة:
- مصطلح الاستثمار؟ من سن 3 سنوات.
- هل من الممكن ان الإغلاق المبكر للحساب؟ نعم ، ولكن تم إلغاء الحسم الضريبي أو الإعفاء من ضريبة الأرباح.
- هل من الممكن أن يكون لديك العديد من IIS؟ لا ، يمكن لشخص واحد فقط امتلاك حساب واحد.
- كم يمكنك الاستثمار؟ ما يصل إلى 400000 روبل ، هذا هو الحد الأقصى الذي سيتم تطبيق الخصم عليه. على الرغم من ذلك ، تذكر أنه يمكنك إيداع ما يصل إلى مليون روبل سنويًا في حسابك.
- متى يمكنني الاستثمار؟ إذا تم إبرام اتفاق مع وسيط ، فيمكن القيام بذلك فور فتح الحساب. من المربح فتح IIS بحيث تكون هناك دائمًا فرصة لاستثمار أموال مجانية فيه. يتم احتساب فترة الثلاث سنوات من تاريخ إبرام العقد.
- كيفية فتح IIS؟ متصل. إذا لم تكن هذه الوظيفة متاحة ، فعند زيارة مكتب الوسيط / MC.
- ما هو الفرق بين شركة الإدارة والوسيط؟ تتعامل الاتفاقية مع شركة الإدارة مع إدارة الثقة ، ومع وسيط - حول خدمات الوساطة.
- هل من الممكن نقل IIS من وسيط إلى آخر؟ نعم هذا ممكن.
ملخص
إذا نظرت إليها ، لعدد من الأسباب ، فإن IIS أكثر ربحية من الإيداع المصرفي البسيط. في البنك ، لن تجلب لك أموالك دخلاً أكثر من ذلك المحدد في العقد ، وعند العمل مع IIS هناك فرصة حقيقية للحصول على أكثر.
لذا فإن نصيحتي لك هي اختيار وسيط (ويفضل أن يكون من بين أولئك الذين تم النظر فيهم) وفتح IIS. لن تحتاج إلى إعادة ملئه على الفور ، ولكن عندما تظهر الأموال المجانية ، يمكنك استثمارها وتقليل وقت التجميد. تذكر - الوقت الأمثل للاستثمار هو ديسمبر، يجب إصدار الخصم الضريبي قبل 30.04 من العام المقبل للعام السابق.
بهذا أختتم عرضي الموجز لحسابات الاستثمار الفردية. اطرح جميع الأسئلة في التعليقات ولا تنس الاشتراك في التحديثات على مدونتي. أعدك أنه سيكون هناك الكثير من الأشياء المثيرة للاهتمام.
إذا وجدت خطأً في النص ، فيرجى تحديد جزء من النص والضغط على السيطرة + أدخل... شكرا لمساعدتي على تحسين مدونتي!
